Les objectifs de la formation
- Vérifier que l’entreprise n’est pas exposée à des risques fiscaux qu’elle n’a pas identifiés
- Vérifier que, compte tenu de la structure juridique existante de l’entreprise, la charge fiscale est minimum
- Rechercher si une modification des structures juridiques existantes ne permettrait pas de diminuer la charge fiscale
Le programme de la formation
L’approche de l’audit fiscal
L’audit des obligations comptables fiscales
L’audit des obligations en matière de facturation
L’audit des obligations déclaratives
Les déclarations mensuelles
La déclaration des acomptes provisionnels
La déclaration de l’impôt sur les sociétés et le dépôt des documents annexes
- Les états financiers (le bilan, l’état de résultat, les flux de trésorerie, les notes annexes)
- Le tableau de détermination du résultat fiscal à partir du résultat comptable (les réintégrations, les déductions, le résultat fiscal, etc.)
- Le relevé des amortissements
- Le relevé des provisions pour créances douteuses
- Le relevé des provisions pour dépréciation de stocks
- Le relevé des provisions pour dépréciation des actions et parts sociales
- Le relevé des dons et subventions accordées
La déclaration de l’article 55 du code de L’IRPP et de L’IS (La déclaration de l’employeur)
Le dépôt des documents constatant (les modifications des statuts, l’approbation des résultats, l’affectation de résultats, etc.)
Le dépôt du rapport du commissaire aux comptes
Etat des participations au capital d’autres entreprises
L’audit fiscal des postes du bilan et de l’état de résultat
- Les immobilisations, les stocks, les clients, les remplacements, la trésorerie
- Les capitaux propres, les emprunts, les provisions, les fournisseurs, Impôts, TVA, droit de consommation
- Les produits de l’exploitation
- Les charges de l’exploitation
Travaux d’ateliers et études de cas pratiques
A qui s'adresse la formation
- Directeurs, chefs de département et cadres responsables d’entreprises
- Cadres financiers, comptables cadres des directions juridiques, audit et contrôle de gestion
- Toutes personnes concernées par la gestion du dossier fiscal
Date de formation
Du 27 au 29 Aout 2020